بيان التدفقات النقدية الموحد

للسنة المنتهية في ٣١ ديسمبر ٢٠٢٥

إيضاح ٢٠٢٥ درهم ٢٠٢٤ درهم
التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية
الربح قبل الضريبة للسنة ٣٩١,٣٨٠,١١٨ ٣٦٤,٢٢١,٩١٩
تعديلات لـ:
استهلاك الممتلكات والمعدات ٥ ٢٠٨,٣١٤,٢٢٥ ١٧٢,١٦٧,٦٦١
مخصص خسائر ائتمانية متوقعة على الموجودات المالية ٢,٨٦٠,٥٣٥ ٤,١٣٤,٣٥٦
أرباح من سندات أسهم محتفظ بها بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة ٩ (١,٩٦٨,٠٠٠) (٦,٦٤٨,٠٠٠)
إيرادات التمويل ٢٤ (١٢,٦٧١,٦٨٥) (١٤,٧٩٢,٧٩٥)
الفائدة على قروض مصرفية ٢٣ ٥٠,٨٠٩,٥٦٠ ٦٠,٣٢٠,٧٧٦
إطفاء رسوم ترتيب قرض ٢٣ ٦٣٠,٠٠٠ ٦٣٠,٠٠٠
تسوية مطلوبات طويلة الأجل ٢٣ ١٢,٣٨٢,٨٨٠ ٩٠٧,٠٩٥
مخصص مكافآت نهاية الخدمة للموظفين ١٥ ٦,٢٥٢,٠٤٢ ٦,٢٣٧,٧٨٩
أرباح من استبعاد ممتلكات ومعدات ٢١ (٤,٧٠٨,٥٢٢) (٩,٨٣٠,٢٩٠)
خسائر/(أرباح) من استبعاد موجودات محتفظ بها للبيع ٢١ ٣,٦٣٥,٨٢٧ (٢,٠٩٦,٤٨٦)
استهلاك حق استخدام الموجودات ٧ ٧٥٨,١٣٦ ٢٥٢,٧١٢
خسائر انخفاض القيمة على الموجودات المحتفظ بها للبيع ٦٩,٥٣٤ ‑
مصروفات الفائدة على مطلوبات عقود الإيجار ٧ ١٦٦,٨١٠ ٦٧,٧٢٧
٦٥٧,٩١١,٤٦٠ ٥٧٥,٥٧٢,٤٦٤
تعديلات رأس المال العامل:
(زيادة)/ نقص في المخزون (٩١٣,٣٣٧) ٣٠٠,٦١٨
نقص/ (زيادة) في الذمم المدينة التجارية والأخرى ١٨,٠٣٢,٧٢٣ (٤٤,٧٧٦,٠٤٩)
نقص /(زيادة) في المستحق من طرف ذو علاقة ١١,٣٩٩,٩٨١ (١٤,٦٤٣,٤٤٨)
نقص في الذمم الدائنة التجارية والأخرى (٣٥,٩٤٩,٨٨٢) (٩,٤٧٥,٧٣٩)
زيادة في المستحق إلى أطراف ذات علاقة ٢٦,٦٠٠,٧٦٧ ٢٢٤,٧٣٨,٠٤١
٦٧٧,٠٨١,٧١٢ ٧٣١,٧١٥,٨٨٧
مكافآت نهاية الخدمة المدفوعة للموظفين (١,٩٤٥,٠٧١) (٢,٧٤٥,١٨٦)
الفائدة المدفوعة (٥٠,٧١٠,١٩٦) (٦٠,٦٧٧,٦٦٣)
ضريبة الشركات مدفوعة (٣٤,٦٥٦,٩٥٠) ‑
صافي التدفقات النقدية الناتجة من الأنشطة التشغيلية ٥٨٩,٧٦٩,٤٩٥ ٦٦٨,٢٩٣,٠٣٨
التدفقات النقدية من الأنشطة الاستثمارية
شراء استثمارات في موجودات مالية، صافي ٩ ‑ (٥,٠٤٠,٠٠٠)
(الزيادة)/ النقص في وديعة الوكالة المحتفظ بها لدى مؤسسة مالية، صافي (٧١,٤٩٥,٠٢٥) ٤٠,٠٠٠,٠٠٠
شراء ممتلكات ومعدات ٥ (٢٧٢,٨٢٣,٩٢٣) (٢٩٧,٦٠٨,٤٨٧)
شراء موجودات غير ملموسة (٨٦,٣٧٥,٩٨٥) (٢٤٧,١٨٠,١٣٨)
عائدات من استبعاد ممتلكات ومعدات ٣٢,٤١٣,٣٨١ ٧٧,٦٨١,٩٦٨
عائدات من استبعاد موجودات محتفظ بها للبيع ٤,٣٤٥,٠٣٥ ١٩,١٥٨,٦٦٢
إيرادات الفوائد المستلمة ١١,٨٤٤,٣٥٤ ١٥,٤٢٦,١٣٥
صافي التدفقات النقدية المستخدمة في الأنشطة الاستثمارية (٣٨٢,٠٩٢,١٦٣) (٣٩٧,٥٦١,٨٦٠)
التدفقات النقدية من الأنشطة التمويلية
توزيعات أرباح مدفوعة (٢٨٢,٩٩٩,٩١٥) (٢٣٠,٢٤٩,٩٠٩)
إعادة سداد مطلوبات عقود الإيجار ٧ (٨٧٨,٤١٥) ‑
صافي التدفقات النقدية المستخدمة في الأنشطة التمويلية (٢٨٣,٨٧٨,٣٣٠) (٢٣٠,٢٤٩,٩٠٩)
صافي (النقص)/ الزيادة في النقد وما يعادله (٧٦,٢٠٠,٩٩٨) ٤٠,٤٨١,٢٦٩
النقد وما يعادله في بداية السنة ٣٣٦,٠٧١,٦٠٩ ٢٩٥,٥٩٠,٣٤٠
النقد وما يعادله في نهاية السنة ١٠ ٢٥٩,٨٧٠,٦١١ ٣٣٦,٠٧١,٦٠٩

تشكّل الإيضاحات المرفقة من ١ إلى ٣٣ جزءاً من هذه البيانات المالية الموحدة.